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CNBV actualiza el temario de certificación en prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo

Mayo 2026 | La evaluación busca fortalecer los estándares técnicos de auditores, oficiales de cumplimiento y profesionales especializados en PLD/FT dentro del sistema financiero mexicano. | Redacción "Prevenciondelavado.com"

La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) publicó el temario oficial 2026 para la evaluación de certificación de auditores externos independientes, oficiales de cumplimiento y demás profesionales en materia de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo (PLD/FT), en línea con las disposiciones regulatorias vigentes aplicables al sistema financiero mexicano.

El programa fue emitido con fundamento en el artículo 14 de las Disposiciones de carácter general para la certificación de profesionales en PLD/FT y apunta a garantizar un estándar mínimo de conocimientos técnicos y normativos entre los actores responsables de la prevención, detección y reporte de operaciones vinculadas con lavado de dinero (LD) y financiamiento al terrorismo (FT).

Un esquema alineado con estándares internacionales

De acuerdo con la CNBV, el objetivo central de la certificación es fortalecer el cumplimiento regulatorio de las entidades supervisadas, especialmente respecto de los supuestos previstos en los artículos 400 Bis y 139 Quáter del Código Penal Federal, vinculados a los delitos de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.

El temario incorpora contenidos alineados con estándares internacionales impulsados por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), así como referencias a organismos como el Grupo Egmont, el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea y Wolfsberg.

Entre los principales ejes de estudio se destacan:

•  Conceptos fundamentales de LD, FT y corrupción.
•  Régimen jurídico mexicano en materia PLD/FT.
•  Recomendaciones internacionales del GAFI.
•  Funciones de autoridades nacionales e internacionales.
•  Evaluación y gestión de riesgos.
•  Auditoría y supervisión regulatoria.

Foco en cumplimiento técnico y enfoque basado en riesgos

Uno de los aspectos centrales del programa es el desarrollo del enfoque basado en riesgos (EBR), considerado actualmente uno de los pilares regulatorios más relevantes en materia de prevención financiera.

En este sentido, el contenido profundiza en metodologías de evaluación de riesgos, clasificación de clientes y usuarios, identificación de propietario real y monitoreo de operaciones inusuales, además de incluir análisis sobre tipologías elaboradas por la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de México.

Asimismo, se incorporan obligaciones específicas para distintos sujetos regulados, entre ellos:

•  Instituciones de crédito.
•  Casas de bolsa.
•  SOFOMES.
•  Centros cambiarios.
•  Transmisores de dinero.
•  Instituciones de tecnología financiera (Fintech).
•  Sociedades cooperativas y entidades de ahorro popular.

Amplia base normativa y bibliografía oficial

La bibliografía oficial incluye legislación financiera, disposiciones de carácter general, lineamientos regulatorios y documentos técnicos publicados por la CNBV, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), la UIF y organismos internacionales.

Entre las normas más relevantes incluidas en el programa figuran:

•  La Ley de Instituciones de Crédito.
•  La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita.
•  La Ley para Regular las Instituciones de Tecnología Financiera.
•  Las Disposiciones de carácter general en materia PLD/FT aplicables a diversos sectores financieros.

También se contemplan documentos vinculados con corrupción, transparencia y riesgos emergentes, incluyendo tipologías recientes sobre fraudes informáticos, trata de personas, operaciones con activos virtuales y esquemas de corrupción.

Profesionalización y fortalecimiento del sistema financiero

La actualización del temario refleja la creciente importancia de la prevención de delitos financieros dentro de los marcos regulatorios internacionales y nacionales, así como la necesidad de contar con perfiles especializados capaces de responder a escenarios de mayor complejidad operativa y tecnológica.

Con este esquema de certificación, la CNBV busca reforzar las capacidades técnicas de los profesionales responsables del cumplimiento normativo y consolidar mecanismos de supervisión más robustos dentro del sistema financiero mexicano.

Redacción "Prevenciondelavado.com"