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El Instituto de Basilea actualiza la metodología de su índice de riesgos de lavado de activos para 2026

Noviembre 2026 | La nueva edición del Basel AML Index incorporará cuatro modificaciones metodológicas vinculadas con los riesgos de soborno, independencia judicial, gestión financiera pública y transparencia financiera, tributaria y aduanera. Además, se ampliará la cobertura geográfica y se introducirán nuevas funcionalidades para el seguimiento de los riesgos jurisdiccionales. | Redacción "Prevenciondelavado.com"

El Instituto de Gobernanza de Basilea anunció una actualización de la metodología del Basel AML Index, la herramienta independiente que permite evaluar los riesgos de lavado de activos y delitos financieros relacionados en distintas jurisdicciones.

La decimoquinta edición anual del índice, cuya publicación está prevista para principios de diciembre de 2026, incorporará cuatro modificaciones metodológicas destinadas a mejorar la calidad, actualidad y alcance de los datos utilizados para medir los riesgos. Los cambios responden, principalmente, a la necesidad de reemplazar fuentes de información que dejaron de actualizarse e incorporar nuevas dimensiones de análisis.

En primer lugar, el indicador de riesgos de soborno dejará de utilizar la matriz de riesgo de soborno de TRACE, que ya no se actualiza, y será reemplazado por datos de las Encuestas de Empresas del Banco Mundial. Se considerarán dos variables: la incidencia del soborno, medida a partir de las empresas que recibieron al menos una solicitud de pago indebido, y su profundidad, calculada según la proporción de transacciones públicas en las que se solicitó un regalo o pago informal. Este indicador conservará una ponderación del 5% en la puntuación general.

En segundo término, el indicador de independencia judicial del Foro Económico Mundial será sustituido por información del proyecto Varieties of Democracy (V-Dem). La nueva medición contemplará cinco aspectos: independencia de los tribunales superiores e inferiores, cumplimiento de sus decisiones y del Poder Judicial, y ataques gubernamentales contra la justicia. Su ponderación se mantendrá en el 3,33%.

La tercera modificación consiste en incorporar datos de las evaluaciones de Public Expenditure and Financial Accountability (PEFA) como un cuarto indicador dentro del dominio de transparencia y rendición de cuentas públicas. Esta información permitirá evaluar los sistemas de gestión financiera pública, incluyendo la confiabilidad y transparencia presupuestaria, el control externo y las auditorías. La ponderación del dominio continuará siendo del 5%, distribuida en partes iguales entre sus cuatro indicadores.

Por último, el Índice de Secreto Financiero de Tax Justice Network será reemplazado por un nuevo indicador de transparencia financiera, tributaria y aduanera, desarrollado por el equipo del Basel AML Index. La nueva medición mantendrá una ponderación del 15% y abarcará 173 jurisdicciones. Entre otros aspectos, considerará el intercambio de información tributaria, la identificación de beneficiarios finales, la gestión aduanera y fronteriza, la interoperabilidad de los sistemas de información pública y las salvaguardas de los pagos electrónicos. También incorporará datos del Fondo Monetario Internacional sobre la exposición de las jurisdicciones a través de los servicios financieros transfronterizos.

Nuevas funcionalidades

La actualización también incluirá mejoras en las versiones Expert Edition y Expert Edition Plus, destinadas a instituciones financieras y organismos de supervisión y regulación.

Entre las principales novedades se destacan la ampliación de la cobertura a 247 jurisdicciones, la actualización de las listas de sanciones dentro de los cinco días calendario posteriores a las decisiones correspondientes y la incorporación de campos que permitirán identificar variaciones en las puntuaciones generales y en los niveles de riesgo respecto de ediciones anteriores.

Asimismo, se incorporarán herramientas de control de versiones y una hoja de metadatos para facilitar la interpretación de los datos y su integración en los sistemas internos de evaluación de riesgos y cumplimiento.

Los cambios metodológicos comenzarán a aplicarse con la edición 2026, prevista para principios de diciembre. El Instituto advirtió que algunas jurisdicciones podrían registrar modificaciones en sus puntuaciones y niveles de riesgo como consecuencia de los cambios en la metodología, sin que ello necesariamente implique una variación de sus riesgos subyacentes. Por ese motivo, recomendó tener en cuenta estas modificaciones al actualizar las evaluaciones de riesgo geográfico.

Redacción "Prevenciondelavado.com"