Riesgos emergentes de lavado de dinero: lecciones de las evaluaciones del Tesoro de EE. UU. para Argentina

Hernán Grela | Las evaluaciones nacionales de riesgo de LA/FT/FP emitidos por el Tesoro estadounidense en marzo de 2026 destacan el avance del fraude digital y el uso de activos virtuales en esquemas de lavado. Varias de estas dinámicas ya habían sido señaladas por la UIF en documentos recientes dirigidos a los sujetos obligados. | 12/03/2026

Las recientes National Risk Assessments publicadas por el Departamento del Tesoro de Estados Unidos —sobre lavado de dinero, financiamiento del terrorismo y financiamiento de proliferación— ofrecen una mirada actualizada sobre la evolución de los delitos financieros a nivel global. Aunque estos informes se enfocan en el sistema estadounidense, varias de las tendencias identificadas reflejan dinámicas que también resultan relevantes para otros sistemas de prevención, incluido el argentino.

Entre los principales hallazgos se destaca el crecimiento del fraude digital, las estafas de inversión y el cibercrimen como delitos generadores de fondos ilícitos. Estas modalidades, muchas veces apoyadas en plataformas tecnológicas y esquemas de ingeniería social, generan importantes volúmenes de dinero que luego requieren ser integrados al sistema financiero formal.

El informe también subraya el rol creciente de activos virtuales y herramientas tecnológicas para mover fondos entre jurisdicciones y dificultar la trazabilidad de las operaciones. La utilización de plataformas digitales, intermediarios y estructuras transnacionales permite a las organizaciones criminales aumentar la velocidad y complejidad de los esquemas de lavado.

Estas tendencias no resultan ajenas al sistema de prevención argentino. De hecho, en los últimos años la Unidad de Información Financiera (UIF) ha identificado tipologías que reflejan dinámicas similares, particularmente en relación con el uso de activos virtuales y nuevas modalidades de fraude.

En ese sentido, el organismo ha advertido sobre operatorias vinculadas al uso ilícito de criptoactivos, donde los fondos son canalizados a través de proveedores de servicios de activos virtuales para su posterior reingreso al sistema financiero local. 

Asimismo, también se han identificado maniobras de suplantación de identidad en procesos de apertura de cuentas no presenciales, utilizadas para controlar múltiples cuentas desde las cuales se canalizan fondos y se realizan operaciones posteriores. 

Más allá de las particularidades de cada caso, estos ejemplos reflejan un punto en común: la creciente convergencia entre tecnología, fraude y lavado de activos, tendencia que hoy aparece reiteradamente en los diagnósticos de riesgo de distintas jurisdicciones.

Para los sujetos obligados en Argentina, este escenario refuerza la importancia de continuar fortaleciendo los controles asociados a los procesos de identificación digital de clientes, el monitoreo de operaciones vinculadas con activos virtuales y el análisis de operaciones transnacionales. Asimismo, pone de relieve el valor de los documentos de tipologías y evaluaciones de riesgo publicados por los organismos locales, que permiten anticipar dinámicas que luego se consolidan como tendencias a nivel internacional.

En definitiva, la convergencia entre fraude, tecnología y estructuras transnacionales de lavado exige que los sujetos obligados continúen adaptando sus marcos de control a un entorno de riesgos cada vez más dinámico y complejo.

Hernán Grela
Socio Integria Consulting