Notas de ColaboradoresArgentina, 14 de julio de 2020

Sergio Goldenberg

Especialista en temas de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo, Finanzas y Riesgo Operacional. Se ha desempeñado como Gerente de Auditoría Interna y Gerente de Prevención de Lavado de Activos en importantes Bancos.  Ha dictado seminarios y talleres de trabajo relacionados a la temática para Compañías Financieras, Agentes de Bolsa, Bancos, Fondos Comunes de Inversión, Agentes de Seguros y Casas de Cambio.

Notas

El Sistema Preventivo de Lavado de Activos en Argentina: ¡Mientras, una nueva década comienza!

Sergio Goldenberg | Esta columna pone el foco en el escaso avance regulatorio en materia de PLA/FT registrado en lo que va del año y señala que es importante revisar cuán efectivo resulta nuestro sistema preventivo a la luz de la experiencia transitada. | 17/03/2020

Unidad de Información Financiera: ¿continuidad o cambio? (segunda parte)

Sergio Goldenberg | El autor detalla los primeros signos de cambio que se empiezan a ver en el actual gobierno en cuanto a la política de PLA/CFT y analiza cómo puede impactar el cambio de rumbo en el accionar cotidiano de los oficiales de cumplimiento y de los sujetos obligados. | 28/01/2020

El Lavado de Activos y la cooperación efectiva: programa "EL PAcCTO"

Sergio Goldenberg | Esta columna describe y analiza la iniciativa de la que participó nuestro país recientemente en la ciudad de Panamá llevada adelante entre países europeos y latinoamericanos. Consiste en un programa de asistencia contra el crimen transnacional organizado, denominado "EL PAcCTO". | 19/11/2019

Unidad de Información Financiera: ¿continuidad o cambio?

Sergio Goldenberg | Esta columna hace un recorrido por los principales hitos normativos en los que avanzó la actual cúpula de la UIF y plantea la sensación de incertidumbre que existe hoy entre los sujetos obligados ante el posible cambio de signo político en el gobierno. | 10/09/2019

Los abogados y el debate: informar o no informar, la historia continúa…

Sergio Goldenberg | Esta columna aborda las objeciones existentes por parte de los abogados a las reglas de control que les impuso la UIF y sostiene que cada vez más resulta necesario que los legisladores tomen conciencia de que no se puede dejar abiertos caminos por donde suelen transitar expertos profesionales para evitar ser incluidos en la lucha contra el lavado del dinero. | 16/07/2019

"No money for terror"

Sergio Goldenberg | El autor analiza el nivel de compromiso de la UIF en la lucha contra el financiamiento del terrorismo y lo actuado por el organismo en la materia, ello contextualizado en el marco de las acciones internacionales llevadas adelante en ese sentido. A su juicio, sería útil reformular el rol de las entidades financieras y del resto de los Sujetos Obligados, asignándoles uno de índole colaborativo que puede ser muy útil para el conjunto del sistema de prevención de la financiación del terrorismo. | 09/04/2019

El GAFI prioriza el tratamiento de las llamadas "criptomonedas"

Sergio Goldenberg | El autor advierte la falta de avance regulatorio en Argentina respecto de los criptoactivos y resalta que el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) tiene previsto actualizar su Guía de Enfoque Basado en el Riesgo sobre Monedas Virtuales este año, por lo que prevé que 2019 traerá desafíos para nuestro país en la materia. | 19/02/2019

Sociedad, Autoridad y Delito

Sergio Goldenberg | De cara al cierre de 2018, esta columna analiza la relación de la sociedad argentina con la autoridad. A su vez, plantea una serie de preguntas y desafíos respecto de ese tema a fin de llamar a la reflexión y análisis. | 18/12/2018

La inflación y la devaluación multiplican la carga de trabajo para los sujetos obligados

Sergio Goldenberg | El autor destaca que la inflación es un flagelo que expande su impacto negativo a múltiples campos y actividades con consecuencias no deseadas. | 09/10/2018

Partidos políticos, campañas ¿y el origen de los fondos?

Sergio Goldenberg | Esta columna aborda un tema de suma actualidad: el financiamiento de los partidos políticos. En ese sentido, se advierte que los flujos de dinero destinados a tal fin pueden mezclarse fondos de cualquier tipo y origen sin un adecuado control, potenciando el riesgo de lavado de dinero. En tal sentido, el autor sostiene la necesidad de rectificar el status quo en la materia y asegura que la bancarización de los fondos es ineludible. | 31/07/2018

El control en los sistemas de prevención y sus nuevas regulaciones

Sergio Goldenberg | El autor repasa las funciones de control que existen para las entidades financieras dentro de su marco regulatorio y analiza si es suficiente o es necesario agregar una nueva figura de control apuntando a lograr el mayor equilibrio posible entre eficacia y eficiencia. | 29/05/2018

Los abogados y el debate: informar o no informar

Por Dr. Sergio Goldenberg | Este artículo aborda el debate que existe respecto las obligaciones de los abogados como sujetos obligados y las nuevas regulaciones de la UIF en ese sentido. Destaca la pertinencia de saber el origen de los fondos que se destinan al pago de honorarios en casos de lavado de dinero. | 20/03/2018

La instalación de la violencia, sus consecuencias y un recuerdo: la ley antiterrorista

Por Dr. Sergio Goldenberg | En esta columna, el autor analiza los hechos de violencia ocurridos hace algunos días en la Plaza de los Dos Congresos ante el tratamiento de la reforma previsional y plantea la importancia de considerar la aplicación de la Ley Antiterrorista a este tipo de situaciones cuestionando cómo se financian los hechos violentos organizados y señalando la importancia de su investigación. | 26/12/2017

Nuevas prestaciones en cajeros automáticos y sus riesgos LA/FT

Por Dr. Sergio Goldenberg | Una empresa radicada en Estados Unidos y fundada por un argentino ofrece la posibilidad de invertir en redes de cajeros automáticos prometiendo altas rentabilidades. Acá existe un proyecto para instalar alrededor de 300 cajeros automáticos bidireccionales en Buenos Aires, Córdoba y Jujuy, que puedan entregar y aceptar billetes como también criptomonedas. En ese marco, el autor analiza la probabilidad de este escenario y los riesgos que este tipo de vehículos puedan representar frente al lavado de dinero y especialmente a la financiación del terrorismo. | 26/9/2017

Las normas pasan, el perfil del cliente queda

Por Dr. Sergio Goldenberg | El autor realza la importancia de una correcta definición de perfil de cliente en la lucha contra el lavado de activos y analiza las novedades que se aprobaron en este sentido en la Res UIF 30/2017. Así, concluye que el perfil del cliente ha sido ratificado en un marco de mayor profundidad de análisis requerido a los sujetos obligados. | 01/08/2017

Modificación de la normativa de la UIF: consideraciones preliminares

Por Dr. Sergio Goldenberg | En relación al flamante marco regulatorio en materia de prevención de lavado de activos y financiación del terrorismo para el Sector Financiero, el autor analiza algunas de las novedades y modificaciones incorporadas por la Resolución 30/2017 de la UIF, que deroga lo previsto hasta ahora por la Resolución 121/2011. | 21/06/2017

Atributos de la información en el Sistema de Prevención

Por Dr. Sergio Goldenberg | El autor establece pautas para la consideración de la información de los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) como eslabón del proceso de prevención de lavado de activos. | 09/05/2017

Reflexiones: los argentinos y el sistema de prevención

Por Dr. Sergio Goldenberg | El autor reflexiona sobre cómo ha evolucionado el sistema de prevención de lavado de dinero en nuestro país, relacionando distintas gestiones desde el Estado y su reacción y comportamiento por parte de los sujetos obligados y la sociedad. | 28/03/2017

Debida Diligencia para inversores extranjeros y nacionales: marco normativo y nuevas especificaciones del BCRA

Por Dr. Sergio Goldenberg | El autor analiza las pautas de identificación y debida diligencia para inversores extranjeros y nacionales establecidas recientemente por la UIF, AFIP y BCRA. A tal fin detalla los requisitos de información solicitados y los objetivos de los organismos de control en este sentido. | 07/02/2017

Presente, pasado y futuro en la gestión PLA/CFT: breve reseña de 2016 y perspectivas 2017

Por Dr. Sergio Goldenberg | El autor revisa lo actuado por los organismos de control durante el año que está llegando a su fin y anticipa qué se puede esperar para el que está a punto de comenzar respecto de las políticas de prevención de lavado de activos y financiamiento al terrorismo, previendo que el sistema financiero va hacia una mayor flexibilidad en materia regulatoria. | 06/12/2016

Crónica en clave de humor

Por Dr. Sergio Goldenberg | El especialista relata bajo un estilo informal, su experiencia asesorando a una entidad financiera, en el marco del blanqueo y todo lo que hace a la prevención del lavado de activos. ¿Nos dirigimos a un nuevo paradigma en los lineamientos antilavado en Argentina? | 25/10/2016

Los bancos en la mira del blanqueo de capitales

Por Dr. Sergio Goldenberg | El autor analiza el avance del proceso de blanqueo desde su implementación a la actualidad y pone el foco en el rol de las entidades financieras en este proceso, especialmente, tras unas declaraciones del secretario de Finanzas que pusieron a los bancos en el centro de la escena. | 27/09/2016

Adecuación normativa del perfil del cliente y operación sospechosa en el marco del Sinceramiento Fiscal

Por Dr. Sergio Goldenberg | El autor analiza la Res UIF 92/2016 y la Guía con pautas para la Gestión de Riesgos de LA/FT en el marco del sistema voluntario y excepcional de declaración de tenencia de moneda y demás bienes. Asimismo, resalta la vigencia de la obligación para el Sujeto Obligado de efectuar el ROS teniendo en cuenta las características especiales del mencionado régimen. En tal sentido, brinda recomendaciones para dichos sujetos a tener en cuenta para el cumplimiento de sus obligaciones. | 23/08/2016

El origen y destino de los fondos en la lupa de los oficiales de cumplimiento

Por Dr. Sergio Goldenberg | El autor analiza la postura de los sujetos obligados a la hora de controlar y conocer el destino de los fondos de los clientes y advierte que el rol de los mismos no es investigar el lavado, sino detectar operaciones que carezcan de justificación económica o jurídica. En este sentido, resalta su relevancia en el sistema preventivo del lavado. | 26/07/2016

Debida Diligencia del cliente en el marco del Blanqueo de Capitales

Por Dr. Sergio Goldenberg | En el marco del debate respecto de la Ley de blanqueo de capitales, el autor advierte que ninguna entidad financiera y otros Sujetos Obligados estarán exentos de aplicar con plenitud las normas vigentes en materia de control de lavado de activos y analiza cómo se deberá proceder en este sentido. | 28/06/2016

Organizaciones Sin Fines de Lucro: la busqueda de enfoques más efectivos para controlar su utilización en el financiamiento del terrorismo

Por Dr. Sergio Goldenberg | El autor analiza la regulación nacional e internacional para este tipo de entidades y señala que, en sintonía con el proceso de evaluación normativo que está llevando adelante el GAFI para controlar el uso que el terrorismo hace de las organizaciones sin fines de lucro, la Argentina debería acompañar este proceso revisando su legislación y reglamentación para el sector con el objeto de ponerla en línea con los cambios que están por venir. | 10/05/2016

El caso Milagro Sala pone a prueba el sistema antilavado

Por Dr. Sergio Goldenberg | El autor detalla los elementos que ponen en evidencia el deficiente accionar de la UIF en el caso y señala las nuevas líneas de trabajo que se ha impuesto la flamante dirigencia del organismo, resaltando la necesidad de mejora de un sistema cuya directriz refuerce los atributos de racionalidad, inteligencia y eficacia para alcanzar los objetivos propuestos por el nuevo gobierno. | 29/03/2016

El caso Milagro Sala: una mirada desde las normas sobre prevención del lavado de activos

Por Dr. Sergio Goldenberg | El autor analiza la causa de la líder social jujeña, acusada de lavado de dinero y advierte, entre otros puntos, que varios son los sujetos obligados que podrían haber tenido participación en la etapa preventiva. | 23/02/2016

UIF cuarta generación

Por Sergio Goldenberg | El autor pone el foco en el rol de la UIF dentro del combate contra el narcotráfico y los delitos financieros, y enfatiza la importancia de incorporar personal idóneo para llevar adelante esta tarea, revisando antecedentes, experiencia y formación. Balance de la gestión Sbattella y desafíos de la nueva gestión. | 19/01/2016

La respuesta de Naciones Unidas y el GAFI frente a la evolución de las organizaciones terroristas

Por Sergio Goldenberg | A un mes de los atentados en París llevados a cabo por el grupo terrorista del Estado Islámico -ISIS- donde murieron 132 personas, el autor analiza lo realizado por los organismos internacionales en el combate del terrorismo y las conclusiones de las recientes evaluaciones del GAFI en la materia. | 15/12/2015

El GAFI prioriza el tratamiento de de-risking en su última reunión plenaria

Por Dr. Sergio G. Goldenberg | El autor resalta que en el último plenario del GAFI, el de-risking se transformó en una cuestión prioritaria y analiza las resoluciones y declaraciones del organismo respecto de este tema. Considera sumamente importante que la normativa local aplicable a los sujetos obligados incorpore con total claridad estos conceptos induciendo a las entidades financieras a tener en cuenta, de manera integral, el nivel de riesgo y medidas de mitigación de riesgos aplicables a los clientes individuales dentro de un sector en particular. | 03/11/2015

Cooperativas y mutuales que prestan asistencia crediticia: su consideración como clientes de alto riesgo

Por Dr. Sergio Goldenberg | El autor analiza el marco legal de las las Cooperativas y Mutuales que prestan asistencia crediticia en materia de prevención de lavado de activos y sus implicancias. Se trata de entidades suelen clasificarse como clientes de alto riesgo debido a la complejidad para establecer su perfil y monitoreo adecuado en función del origen de los fondos. Si bien están sujetas al control antilavado del INAES y la UIF, en la práctica, obliga a la entidad financiera a implementar procedimientos específicos. | 06/10/2015

La delgada línea entre las políticas de prevención y la inclusión financiera

Por Sergio G. Goldenberg | El autor advierte que, si el producto de los mayores requisitos exigidos para abrir una cuenta en el sistema financiero, deja como resultado que importantes segmentos de la población canalicen sus movimientos de fondos fuera de los canales formales de la economía, se podría decir que la contracara de la aplicación de medidas de prevención de lavado de activos, a partir de la exclusión de ciertos segmentos de la población, genera mayores riesgos debido que se dificulta así la detección de operaciones que puedan vincularse con actividades delictivas y procesos de lavado de activos, ya que las mismas no pasarían por las instituciones financieras que aplican controles preventivos. | 01/09/2015

La actividad aseguradora frente a las nuevas normas sobre prevención de lavado de activos

Por Dr. Sergio Goldenberg | El autor analiza las modificaciones realizadas a la Res UIF 230/11, que fija nuevas responsabilidades de los sujetos obligados. La resolución modificatoria ratifica taxativamente que la identificación del propietario/beneficiario final deberá conducir a una persona física y no jurídica. Resulta significativo dentro de los cambios introducidos el tratamiento otorgado a las sociedades de productores de seguros como compañías aseguradoras según su patrimonio. | 14/07/2015

La identidad de género en la debida diligencia

Por Dr. Sergio Goldenberg | Se plantea cómo afecta lo reglamentado por la Ley de Identidad de Género al proceso de identificación y la debida diligencia del cliente. Se advierte que es importante que la entidad financiera tome recaudos a la hora de establecer contacto con el cliente por posibles requerimientos de cambios de nombre o datos personales y se recomienda capacitar en la materia al personal de atención al público para dar trato digno a los clientes contemplados. | 02/06/2015

La efectividad de los sistemas de prevención como eje en las futuras evaluaciones del GAFI

Por Dr. Sergio G. Goldenberg | La nueva Ronda de Evaluaciones Mutuas prevista por el GAFI se desarrollará en un escenario más complejo y abarcativo al incluir en su metodología de análisis el concepto de efectividad adicionalmente al de cumplimiento técnico de los estándares internacionales. En ese contexto, se abre una nueva expectativa frente a los futuros resultados, razón por la cual el país deberá prepararse sólidamente para transitar el nuevo escenario. | 12/05/2015

Cómo aplicar la discontinuidad operativa del cliente tras las últimas modificaciones normativas del BCRA

Por Dr. Sergio G. Goldenberg | El autor analiza las implicancias de la flamante "A" 5736 y los desafíos para aplicar la denominada "Discontinuidad Operativa del Cliente". Indica que es fundamental para las entidades financieras definir, en el marco de un enfoque basado en riesgo, las etapas y procedimientos que conformarán el proceso de discontinuidad operativa del cliente, el momento en el cual comienza y termina dicho proceso, y las condiciones que definen esos momentos. | 07/04/2015

Nuevos desafíos en el horizonte sobre la lucha contra la financiación del terrorismo

Por Dr. Sergio G. Goldenberg | El autor señala que, tras el último atentado terrorista ocurrido en Francia, el GAFI vuelve a poner al financiamiento del terrorismo en el centro del debate e indica que habrá que esperar para evaluar las nuevas medidas que se adoptarán como así también su futura aplicación e impacto en las obligaciones de los Sujetos Obligados. Lo que dejó el último plenario del GAFI en este sentido y el rol de las redes sociales en la avanzada terrorista. | 10/03/2015

El Programa de Capacitación en materia de prevención de LA y FT

Por Dr. Sergio Goldenberg | El autor detalla los pasos a seguir en la elaboración de un programa de capacitación, remarcando que es muy importante la etapa de programación para tener buenos resultados. Sugiere segmentar la población a capacitar en relación a sus funciones y responsabilidades, y pensar más en un proceso continuo de capacitación que en un hecho eventual y esporádico. | 03/02/2015

Reporte de operación sospechosa: calidad vs. cantidad

Por Sergio Goldenberg | El autor resalta que es importante trabajar en pos de la calidad de los reportes de operación sospechosa. Señala que la cantidad de datos a informar no garantizan la calidad del reporte, sino que la clave es el conocimiento del Sujeto Obligado. | 23/12/2014

La discontinuidad operativa del cliente: la letra chica a cargo de los bancos

Por Dr. Sergio Goldenberg | El autor analiza las implicancias de la Resolución UIF 121/2011 y la Comunicación "A" 5612, en cuanto a los requerimientos de conocimiento del cliente como condición para dar continuidad a la relación comercial o contractual con él. Señala los inconvenientes que presenta el cumplimiento de estas normativas y la importancia de un control respaldado con profesionalismo. | 25/11/2014

El marco regulatorio de los Sujetos Obligados: algunas diferencias según la actividad desarrollada

Por Dr. Sergio Goldenberg | El autor analiza las funciones de la UIF y advierte cierta disparidad en el tratamiento normativo de los distintos sujetos obligados. Señala que esto podría generar situaciones de inequidad según la actividad desarrollada por el sujeto obligado. | 21/10/2014

Discontinuidad operativa con el cliente: reglamentación, análisis e impacto en instituciones financieras

Por Dr. Sergio Goldenberg | Según dispuso el BCRA, las entidades financieras deben materializar la discontinuidad operativa de sus clientes en 30 días en los casos donde esté involucrado un ROS y 150 días para aquellos casos donde, si bien no está asociado un ROS, no se haya podido dar cumplimiento a la identificación y conocimiento del cliente. A partir de la emisión de la "A" 5612, el Central ha dado un giro de 180° respecto del criterio adoptado por la UIF frente a la misma situación unos años atrás. Todos los detalles, en esta nota. | 09/09/2014

Monedas virtuales: más dudas que certezas

Dr. Sergio G. Goldenberg | Las mismas características que hacen hoy de las monedas virtuales un sistema de pago simple, rápido, económico y anónimo, lo hacen vulnerable a los riesgos de lavado de dinero y financiación del terrorismo, y en la medida que se avance en la regulación tanto a nivel nacional como internacional, disminuirá el atractivo por el cual hoy en día son valoradas. Se traza una radiografía de la situación actual en otros países y la regulación en Argentina, que requiere un seguimiento por parte de los sujetos obligados.

El Campus Universitario como plataforma para el narcotráfico

Por Dr. Sergio Goldenberg | Un operativo antidrogas llamado"Operación Universitas", dio con una organización que estaba formada principalmente por estudiantes de carreras universitarias locales. Las drogas incautadas serían para distribuir en fiestas y universidades. Es muy importante llegar a las universidades con la información sobre el combate del narcotráfico antes que las organizaciones criminales con las drogas. Cada vez crece más el consumo de estupefacientes entre los estudiantes y es fundamental preservar de este flagelo a las instituciones educativas. | 01/07/2014

Los sujetos obligados: primeros pasos en el cumplimiento normativo

Por Dr. Sergio Goldenberg | Es importante que cada sujeto obligado desarrolle su propio sistema de prevención y que el mismo cumpla con las normas vigentes, partiendo de una óptima asignación de recursos en sintonía con los riesgos involucrados en la gestión del negocio. La capacitación del Oficial de Cumplimiento debe extenderse en todas y cada una de las obligaciones y responsabilidades que asume. | 27/05/2014

La prevención de lavado de dinero: una mirada más allá de las normas

Por Dr. Sergio Goldenberg | En la actualidad estamos transitando la etapa de incorporar la conciencia del cumplimiento normativo por parte de los sujetos obligados. Es importante resaltar que los delitos de lavado de dinero tienen graves consecuencias en el orden social y económico. Si bien se hace difícil calcular el beneficio obtenido al aplicar un sistema de prevención a nivel del sujeto obligado, como sociedad enfrentamos el desafío de tomar conciencia sobre la importancia de trabajar conjuntamente en este ámbito de actuación. | 22/04/2014

La obligación de informar operaciones sospechosas de lavado de activos y sus plazos

Por Dr. Sergio Goldenberg | Se analizan las implicancias de la Res. UIF 3/2014, señalándose que la obligación legal de reportar operaciones sospechosas de lavado de activos debe cumplimentarse siempre dentro de los 150 días corridos desde que la operación fue realizada o tentada, y el cómputo de los 30 días desde que se haya definido a la operación como sospechosa nunca podrá ir mas allá de dicho plazo legal. | 18/02/2014

El Reporte de Operación Sospechosa: su elaboración

Por Dr. Sergio Goldenberg | La obligación de reportar operaciones sospechosas de lavado de dinero requiere contar con idoneidad y el análisis sobre la operatoria y transacciones de los clientes. Se detallan los datos e información que siempre se debería identificar y verificar previamente a la presentación de un ROS. | 07/01/2014

La administración del tiempo: inserción e impacto en la gestión de prevención del lavado

Por Dr. Sergio Goldenberg | El especialista resalta la importancia para los sujetos obligados de trabajar con una concepción integradora a la hora de definir los procedimientos en materia de prevención de lavado de activos y que los mismos sean parte de la cultura administrativa de la organización. | 26/11/2013

Últimos resultados del GAFI y la evaluación del Programa de Exteriorización Voluntaria en Argentina

Por Dr. Sergio Goldenberg | Argentina y su sistema financiero deberán continuar trabajando y aplicando procedimientos consistentes con las "Recomendaciones del GAFI" y los principios referidos al Régimen de Exteriorización Voluntaria ("Ley de Blanqueo"). En esta nota, se analiza lo más importante de este nuevo plenario, tanto a nivel general como lo que compete a nuestro país. | 29/10/2013

Mejores prácticas aplicables a las organizaciones sin fines de lucro

Por Dr. Sergio Goldenberg | Este tipo de organizaciones son una vía utilizada muchas veces para la obtención y movimiento de fondos con el objetivo de brindar apoyo y cobertura a organizaciones y/o actos terroristas. De allí que el GAFI focalizó el impacto y la gravedad que trae el uso indebido de las mismas. La clave pasa por la optimización de su gestión administrativa y el diseño e implementación de los ambientes de control. | 01/10/2013

La debida diligencia y los paraísos fiscales

Por Dr. Sergio Goldenberg | Los sujetos obligados, y en particular el Oficial de Cumplimiento, deben prestar especial atención al riesgo que implican las relaciones comerciales y operaciones relacionadas con "paraísos fiscales". A esos fines, deben aplicarse medidas de debida diligencia reforzadas. | 03/09/2013

El riesgo reputacional y la mirada de la sociedad

Por Dr. Sergio Goldenberg | Uno de los casos más importantes en materia de sanciones por incumplimientos a las normas "antilavado" lo encontramos con HSBC, donde el banco ha sido fuertemente sancionado en diversos países y, en Estados Unidos, acordó el pago de una multa por 1,9 billones de dólares a finales del 2012. Reflexiones sobre la experiencia reciente a nivel internacional y nacional, el riesgo reputacional y el impacto en el negocio bancario. | 06/08/2013

El sutil equilibrio entre la inclusión financiera y los riesgos del lavado de dinero

Por Dr. Sergio Goldenberg | El avance tecnológico, sumado a la baja bancarización, genera la plataforma sobre la cual son diseñados nuevos métodos de pago, de alto potencial y crecimiento. Los mismos -Tarjetas Prepagas, Servicios de Pago Móvil y Servicios de Pago por Internet- surgen como alternativa a los sistemas tradicionales, pero asimismo presentan un riesgo creciente en materia de Lavado de Dinero, tal como se analiza en esta columna. | 9/07/2013

La exteriorización de ME y su impacto en los procedimientos de debida diligencia

Por Dr. Sergio Goldenberg | La Resolución General 3509 de la AFIP ratifica que los sujetos que exterioricen moneda extranjera en los términos previstos en la Ley 26.860 no estarán obligados a informar la fecha de compra de las tenencias ni el origen de los fondos con los que fueron adquiridas. No obstante las entidades financieras que canalicen la exteriorización de moneda extranjera deberán informar a la AFIP una serie de datos. | 18/06/2013

La exteriorización de tenencia de dólares y su impacto en los procedimientos de debida diligencia para sujetos obligados

Por Dr. Sergio Goldenberg | El proyecto de ley establece un régimen de exteriorización voluntaria de moneda extranjera en el país y en el exterior y aquella que resulte del producido de bienes existentes al 30 de abril del 2013. En esta nota, las implicancias de la iniciativa en la actuación de los sujetos obligados, en el marco de la Ley 25.246 y modificatorias. 14/05/2013

La actualización de legajos, su continuidad y formalización

Por Dr. Sergio Goldenberg | Todo sistema que permanece en el tiempo requiere un ajuste que le permita adaptar sus variables a la realidad de cada momento. Si analizamos al sistema de prevención de lavado de activos, reconocemos que la información del legajo de un cliente, es una de las variables críticas para su adecuado funcionamiento. Cómo manejar la actualización de la documentación e información del legajo del cliente. 16/04/2013

El congelamiento administrativo como herramienta del sistema de prevención

Por Dr. Sergio Goldenberg | En el marco de las recomendaciones para sus países miembros, el GAFI requiere la adopción de medidas que permitan a sus autoridades congelar o incautar ciertos activos. Asimismo, los países deben implementar regímenes de sanciones financieras para cumplir con las Resoluciones del Consejo de la ONU. En esta nota, aspectos centrales y los recientes avances de Argentina en la materia. 05/03/2013

La designación del oficial de cumplimiento: una decisión relevante

Por Dr. Sergio Goldenberg | La designación por parte del Sujeto Obligado de la persona responsable para ejercer la función de Oficial de Cumplimiento no debe entenderse como un mero trámite formal. La experiencia marca que en esa designación no se suelen considerar los requisitos necesarios para desempeñar adecuadamente tal responsabilidad. Aspectos a tener en cuenta. 15/01/2013

Riesgos en la detección y reporte de operaciones sospechosas

Por Dr. Sergio Goldenberg | El HSBC se ha convertido en noticia nuevamente tras la multa aplicada por la UIF. En esta nota, el autor analiza los aspectos tomados en cuenta por el organismo. La importancia de reportar las operaciones y elaborar el perfil del cliente. 25/12/2012

El "feedback" informativo en los sistemas de prevención

Por Dr. Sergio Goldenberg | El GAFI reconoce la importancia que las diferentes UIFs trabajen en un marco colaborativo y de retroalimentación (feedback) con los sujetos obligados y autoridades competentes del país, en la lucha "antilavado". En este artículo, se ahonda en los principales aspectos que deberían contemplar esas acciones. 13/11/2012

En busca de la efectividad de los sistemas de prevención

Por Dr. Sergio Goldenberg | Los sistemas de prevención de lavado utilizan diversas herramientas y recursos materiales y humanos, cuya articulación busca evitar que el producto o beneficio proveniente de ciertos delitos, se vuelque al circuito formal de la economía con apariencia legal. Estos sistemas serán eficaces cuando puestos en acción disminuyan el accionar delictivo generador de las ganancias que luego necesitan ser lavadas. 09/10/2012

Los fideicomisos bajo nuevas normas "antilavado"

Por Dr. Sergio Goldenberg | La UIF reglamentó las tareas que deben cumplir los Fideicomisos en materia de Prevención de Lavado de Dinero y Financiación del Terrorismo. En esta columna, sus aspectos más relevantes y  particularidades de la norma que exceden los lineamientos generales y comunes vigentes para cualquier sujeto obligado. 31/07/2012

El área de prevención de lavado de activos y el éxito de la gestión de recursos

Por Dr. Sergio Goldenberg | En la eficiente implementación de un sistema de prevención de lavado de activos, son "clave" tanto los recursos materiales o tecnológicos como los recursos humanos. Según el especialista, uno los principales desafíos del Oficial de Cumplimiento pasa por lograr que los objetivos de prevención sean asimilados como propios en cada sector. 14/08/2012

El monitoreo de operaciones y clientes: claves para su implementación

Por Dr. Sergio Goldenberg | En la presente nota, el autor analiza las obligaciones desde el punto de vista normativo en lo que hace a la puesta en marcha de la política de prevención por parte del sujeto obligado y cómo pasar del plano teórico al práctico. 12/06/2012

Cómo prepararse para las inspecciones del 2012

Por Dr. LA. Sergio Goldenberg | Para salir airosos de las inspecciones, los sujetos obligados deberán dar cumplimiento a diversas obligaciones y procedimientos, que serán ponderados atendiendo el nivel de riesgo asociado al sujeto inspeccionado y la estructura de recursos requerida para una adecuada aplicación de sus políticas antilavado. 15/05/2012

La debida diligencia de PEP´s

Por Dr. Sergio Goldenberg | Más allá de la reciente flexibilización en la norma sobre PEP´s, el sujeto obligado deberá tener en cuenta las obligaciones que rigen para éstos en la materia, en donde la identificación y seguimiento de este segmento de clientes es crucial. 10/04/2012

El nuevo marco normativo para Personas Expuestas Políticamente

Por Dr. Sergio Goldenberg | En este artículo analiza la reciente Resolución 52/2011 de la Unidad de Información Financiera a través de la cual se modificó la normativa aplicable para la determinación de las Personas Expuestas Políticamente. 03/04/2012

GAFI: "Una de cal y una de arena"

Por Dr. LA. Sergio Goldenberg | El autor de la presente nota analiza las principales conclusiones obtenidas de la reciente reunión de funcionarios argentinos ante las autoridades del GAFI. Más allá de las felicitaciones hechas públicas por los medios, aún se mantienen ciertas deficiencias en las políticas encaradas. 22/02/2012

Cooperativas y mutuales: medidas y procedimientos para prevenir el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo

Por Dr. Sergio Goldenberg | A través de la Resolución 11/2012, la UIF reglamentó la obligación impuesta por la Ley 26.683 para cooperativas y mutuales. Obligará a estas entidades a formalizar procesos y controles. El INAES deberá contar con un grupo de inspectores. La opinión del autor sobre esta medida y su impacto. 24/01/2012

Accountability en los sistemas de prevención de lavado de activos

Por Dr. LA. Sergio Goldenberg | En esta nota, el especialista aborda el desafío que enfrentan las organizaciones de lograr el compromiso de funcionarios y empleados para alcanzar el éxito de los sistemas de prevención de lavado de activos. La accountability como solución. 13/12/11

Argentina trae tarea para el hogar y el GAFI tomará examen en febrero 2012

Por Dr. Sergio Goldemberg | Superado el encuentro con las autoridades del GAFI, el autor de esta nota hace un resumen de las conclusiones del mismo y de aquellas asignaturas pendientes que nuestro país deberá llevar delante de cara a una nueva evaluación el año próximo. 08/11/2011